Налоговая › Как рассчитать налог на автомобиль

Калькулятор транспортного налога — рассчитать транспортный налог на машину

Транспортный налог является региональным, вводится в действие законами субъектов Российской Федерации о налоге и обязателен к уплате на территории соответствующего субъекта Российской Федерации. Все денежные средства от него поступают в бюджеты субъектов Российской Федерации.

Расчет транспортного налога с помощью калькулятора носит ознакомительный характер. Поскольку транспортный налог относится к налогам, исчисляемым налоговой инспекцией, ФНС России рекомендует Вам осуществлять оплату транспортного налога после получения налогового уведомления. Налоговое уведомление направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты.

При расчете калькулятором используются ставки и льготы, применяемые в Вашем регионе. Регион определяется автоматически и его всегда можно сменить, воспользовавшись переключателем в верхнем левом углу страницы.

Калькулятор транспортного налога

Заполните поля формы калькулятора:

  • Год;
  • Количество месяцев владения ТС;
  • Вид транспортного средства;
  • Мощность двигателя (л. с.).

Доступные виды транспорта:

  • Автомобили легковые;
  • Автобусы со сроком полезного использования до 5 лет;
  • Автобусы со сроком полезного использования свыше 5 лет;
  • Грузовые автомобили со сроком полезного использования до 5 лет;
  • Грузовые автомобили со сроком полезного использования свыше 5 лет;
  • Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу;
  • Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя;
  • Снегоходы, мотосани;
  • Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства;
  • Гидроциклы;
  • Другие водные транспортные средства, не имеющие двигателей;
  • Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость;
  • Гидроциклы;
  • Другие водные транспортные средства, не имеющие двигателей;
  • Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость;
  • Яхты и другие парусно-моторные суда;
  • Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели;
  • Другие воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей;
  • Самолеты, имеющие реактивные двигатели.

При регистрации и снятии с регистрации автомобиля за период менее одного месяца (в один день, с 1 по 15 число, с 16 по 30 число, при регистрации после 15-го числа одного месяца и снятии с регистрации до 15-го числа следующего месяца) транспортный налог не исчисляется.

Обращаем внимание, что если регистрация транспортного средства произошла до 15-го числа месяца включительно или снятие транспортного средства с регистрации произошло после 15-го числа соответствующего месяца, то для исчисления налога за полный месяц принимается месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства.

Соответственно, если регистрация транспортного средства произошла после 15-го числа или снятие транспортного средства с регистрации произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства при исчислении налога не учитывается.

Имеете ли Вы право на льготу:

  • Нет
  • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой отечественной войны (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • инвалиды I и II групп (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил включительно (за одно транспортное средство);
  • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», Федеральными законами от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и от 10 января 2002 года N 2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне» (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней);
  • физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах (за одно наземное транспортное средство, за исключением снегоходов и мотосаней).

Расчет в калькуляторе транспортного налога на машину производится по формуле: Сумма налога (руб.) = налоговая база (мощность двигателя в лошадиных силах — в отношении транспортных средств, имеющих двигатели: паспортная статистическая тяга реактивного двигателя (суммарная паспортная тяга всех реактивных двигателей) воздушного транспортного средства на взлетном режиме в земных условиях в килограммах силы — в отношении воздушных транспортных средств, для которых определяется тяга реактивного двигателя: валовая вместимость в регистровых тоннах — в отношении водных несамоходных (буксируемых) средств, для которых определяется валовая вместимость) * ставка (руб.) * (количество полных месяцев владения / 12 месяцев).

Подробнее о транспортном налоге на авто

Налогоплательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства (ст. 357 НК РФ).

Объект налогообложения

В соответствии со ст. 358 НК РФ объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Ставка налога

Налоговые ставки по транспортному налогу устанавливаются законами субъектов Российской Федерации.

При этом субъекты Российской Федерации вправе проводить собственную дифференциацию налоговых ставок в зависимости от:

  • мощности двигателя;
  • валовой вместимости;
  • категории транспортных средств;
  • года выпуска транспортных средств (срока полезного использования — срока эксплуатации).

При установлении налоговых ставок в зависимости от года выпуска транспортных средств (срока полезного использования) необходимо иметь в виду, что количество лет, прошедших с года выпуска транспортного средства, определяется по состоянию на 1 января текущего года в календарных годах начиная с года, следующего за годом выпуска транспортного средства.

Для автомобиля легкового с мощностью двигателя до 100 л.с. включительно, налоговая ставка может быть установлена законом субъекта Российской Федерации от 1 до 25 рублей за каждую лошадиную силу.

При этом ставка может быть дифференцированна:

  • по мощности двигателя (например, до 50 л.с. и свыше 50 л.с.);
  • по сроку полезного использования, например, для автомобилей, с года выпуска которых прошло > 7 лет и для автомобилей, с года выпуска которых прошло < 7 лет.

Ставки могут быть увеличены (уменьшены) законами субъектов не более чем в 10 раз от ставки, указанной в Налоговом кодексе Российской Федерации.

Налоговая база

Налоговая база в отношении транспортных средств, имеющих двигатели, определяется как мощность указанного двигателя — лошадиных силах, указанных в регистрационных документах.

В отношении иных водных и воздушных транспортных средств, не имеющих двигатели или в отношении которых не определяется валовая вместимость (плавучие краны, плавучая землечерпательная техника, дебаркадеры и иные плавучие сооружения, не имеющие двигателей для самостоятельного передвижения), налоговая база определяется как единица транспортного средства.

Налоговый период

Отчетный период:

  • Первый квартал;
  • Второй квартал;
  • Третий квартал.

Налоговый период:

  • Год.

При установлении налога законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации вправе не устанавливать отчетные периоды.

Оставить отзыв